Cuentas por Cobrar
Registro de pagos individuales y múltiples, complementos de pago tipo P, aging por moneda, notas de crédito y cancelación de facturas.
Qué administra el módulo
Cuentas por Cobrar (CxC) gestiona el ciclo de cobranza de las facturas emitidas a clientes:
Pagos
Registro de pagos parciales o totales contra una o varias facturas.
Complementos de Pago
Generación automática del CFDI tipo "P" cuando una factura PPD recibe un pago.
Aging
Cálculo y visualización de días vencidos por factura, separado por moneda.
Notas de crédito
Devoluciones parciales o totales contra una factura emitida.
Registrar un pago
Desde el detalle de una factura, captura monto, fecha, moneda y forma de pago. El sistema valida que el monto no exceda el saldo pendiente.
Desde Cuentas por Cobrar → Pago múltiple, selecciona varias facturas del mismo cliente y aplica el total con distribución FIFO. Útil cuando el cliente paga varias facturas con una sola transferencia.
Los pagos en moneda distinta a la de la factura aplican el tipo de cambio Banxico del día del pago. La distribución FIFO se documenta en PagoCxC para conservar trazabilidad.
Retenciones
Cuando el cliente retiene IVA o ISR, el sistema calcula los montos automáticamente con base en las tasas configuradas en el embarque. Los pagos quedan registrados con sus retenciones y se reflejan en el complemento de pago correspondiente.
Aging y vencimientos
El comando programado cxc:actualizar-dias-vencidos corre todos los días para recalcular días vencidos por factura. Esto alimenta:
Indicadores visuales
Badges de aging en el listado: al día, por vencer, vencida 1-30 días, 30-60, 60-90, +90.
Reportes
Cartera de Clientes y Facturas Vencidas se calculan a partir de estos campos.
Alertas por correo
El comando facturas:notificar-vencidas envía recordatorios al cliente cuando una factura se vence.
Estado de cuenta
Genera un PDF por cliente con todas sus facturas pendientes y aging.
Acciones sobre una factura
Vuelve a enviar la factura al cliente por correo con PDF y XML adjuntos. Útil cuando el cliente no la recibió o pidió reenviarla.
Inicia el flujo de cancelación ante el SAT con motivo oficial. Si requiere aceptación del receptor, queda en proceso hasta que el SAT confirme.
Crea un CFDI tipo "E" referenciando la factura. Reduce el saldo pendiente proporcionalmente.
Pide al SAT el estado vigente de la factura (vigente, cancelada, en proceso de cancelación).
Complemento de pago (CFDI tipo P)
Cuando una factura tiene método de pago PPD (Pago en Parcialidades o Diferido), el SAT exige emitir un complemento por cada pago recibido.
Registra el pago
Aplica el pago a la factura como de costumbre.
Selecciona el flujo de complemento
Si el cliente paga varias facturas en una transferencia, puedes generar un complemento que las cubra todas.
Genera el complemento
El sistema arma el CFDI tipo "P" con todos los doctos relacionados, sus saldos anteriores y nuevos, y lo envía a FacturAPI para timbrado.
Envío automático
El job EnviarComplementoPagoEmailJob envía el complemento al cliente con PDF y XML adjuntos.
El comando complementos:generar-automaticos revisa pagos sin complemento y los genera en lote, útil para corregir omisiones históricas.
Estadísticas y reportes
Desde el listado de CxC se accede a:
| Reporte | Qué muestra |
|---|---|
| Cartera de Clientes | Aging total por cliente |
| Cobranza Mensual | Pagos recibidos por mes y moneda |
| Facturas Vencidas | Listado de facturas con días vencidos |
| Facturas Sin Enviar | Facturas timbradas que no se han enviado al cliente |
| Estado de Cuenta | PDF por cliente |
Todos exportables a Excel.
Permisos relacionados
| Permiso | Función |
|---|---|
cxc.view | Ver módulo de cobranza |
cxc.registrarPago | Aplicar pagos |
cxc.editarPago / cxc.eliminarPago | Modificar o quitar pagos registrados |
cxc.viewReportes | Acceder a los reportes financieros |
cxc.exportar | Exportar listados a Excel |
complementos.create | Generar complementos de pago |
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